Возвратный лизинг автомобилей




Возвратный лизинг

Если ваша компания располагает собственным оборудованием, транспортом или недвижимостью, испытывает потребность в оборотных средствах и вы хотите воспользоваться всеми преимуществами лизинга, тогда вашим выбором должно стать заключение сделки возвратного лизинга.

При возвратном лизинге ваша компания продаёт имущество лизингодателю, который затем передаёт вам это имущество в возвратный лизинг. Вы получаете оборотные средства в размере стоимости имущества, которые можете использовать в своих целях. Право пользования имуществом сохраняется за вашей компанией, при этом использование вами имущества не прекращается, купля-продажа и передача имущества в возвратный лизинг оформляются одновременно. По окончании срока возвратного лизинга вы выкупаете имущество по минимальной остаточной стоимости.

Мы предлагаем вам поиск оптимальных условий возвратного лизинга

Лизинговая компания и программа возвратного лизинга подбирается с учётом финансового состояния и специфики вашей компании, требований к скорости оформления сделки, авансу и прочим параметрам договора возвратного лизинга.

Помощь в оформлении возвратного лизинга

У лизинговых компаний разные требования к оформлению пакета документов для заключения договора возвратного лизинга, свои формы предоставления расшифровок и данных. Наша задача — помочь лизингополучателю разобраться во всех тонкостях оформления возвратного лизинга.

Сотрудничая с нами, вы получаете преимущества по сравнению с прямым обращением в лизинговые компании.

Вы можете отправить Заявку на лизинг, перейдя по ссылке Заявка на лизинг

Дополнительную информацию по лизингу, условиям финансирования и требованиям к клиентам вы можете найти в разделе Статьи о лизинге

Возвратный лизинг автомобилей

Предыдущая статья: Виды лизинга

Лизинг автомобилей – это удобная и выгодная услуга для большинства автомобилистов.

Такой сервис существует уже несколько десятков лет, поэтому он достаточно развит и имеет свои разновидности. В нашей стране главными видами лизинга являются финансовый и оперативный.

Большинство водителей лишь слышали это слово, но понятие не имеют в чем суть лизинга, а тем более не знают его механизмы. Эта операция позволяет арендовать автомобиль с правом его последующего выкупа.

На дилерском рынке существует множество лизинговых компания, которые предоставляют свои услуги на разных условиях.

Например, могут быть ограничения по возрасту и нет, аванс – обязательный и необязательный, разные тарифные планы, ставки, условия оплаты налогов и прочее. Автомобилисты зачастую путаются во всех этих многочисленных нюансах.

Если больший процент автовладельцев нашей страны слышал о лизинге и понимает его суть, то со словосочетанием «возвратный лизинг»» дела стоят посложнее.

В данной статье мы подадим четкое и исчерпывающее объяснение понятию, раскроем основную схему процесса, расскажем о плюсах и недостатках, способах оформление и прочем.

Такая информация, несомненно, станет полезной каждому, кто хочет арендовать автомобиль с выкупом.

Что это такое

Возвратный лизинг – это уже стандартная схема, благодаря которой можно пополнить оборотные средства за счет продажи автомобильного транспорта и оформления договора лизинга на это же ТС.

Согласно такой сделке, фактическим владельцем авто лизингополучатель, а посредником выступает лизинговая компания, которая совершает выплату оговоренной суммы счёт полученных лизинговых платежей.

Такая операция лишь на первый взгляд выглядит сложной, но практически каждый лизингодатель может воспользоваться ею без лишних усилий.

Такие схемы прорабатывают компании, у которых за последнее время по тем или иным причинам оказался маленький оборот денежных средств. Выгодно это и для лизингополучателей.

Приведем простой пример: вы приобрели автомобиль, но покупка оказалась затратной и срочно нужны деньги на другие дела, тогда вы можете продать автомобиль лизинговой компании, а из полученных средств забрать его обратно в аренду и выкупить обратно в любой удобное время.

Процент денег, который будет затрачено на схему возвратного лизинга, совсем небольшой. Поэтому многие автовладельцы считают его выгодным.

К возвратному или обратному лизингу (оба названия идентичные) прибегают чаще все ИП, которые имеют бизнес и владеют грузовиками и специальной техникой.

Именно для них такие схемы являются особенно выгодными. Согласно статистике, то и юридические лица также прибегают к такому способу возобновить обороты денежных средств внутри своего дела.

Особенность таких сделок в том, что лизинговые компании в обязательном порядке будут требовать внесение аванса в размере до третей части от стоимости автомобиля.

Схема возвратного лизинга

Возвратный лизинг зачастую путают с кредитом под залог, но если разобраться со схемой рассматриваемой сделки, то будет видным их существенное отличие.

Схема обратного лизинга имеет следующий вид:

  1. Одновременно подписывается договор купли-продажи и на лизинг. Это предназначено для избегания ситуаций, когда лизинговая организация имеет на своем балансе ненужные ей ТС, а лизингополучатель может остаться без оплаты. Согласно договорам, должна проводиться оплата оговоренной стоимости единицы автомобильного транспорта, но продавец является ее будущим владельцем. Лизингополучатель и лизингодатель действуют лишь по лизинговому договору.
  2. Лизингополучателю возвращаются в виде лизинговых оплат полученные от организации деньги и оговоренная комиссия, а при окончании действия подписанных документов по номинальной окончательной цене ему возвращаются проданное транспортное средство.

Некоторые договора или личные договоренности с между лизингодателем и лизингополучателем предусматривают продление сделки на еще один определенный срок.

Если рассматривать схему по отдельным шагам, то имеем семь позиций:

  1. Лизингополучатель продает собственный автотранспорт или спецтехнику лизинговой компании.
  2. Лизингодатель оформляет кредит на приобретение ТС.
  3. Владелец автомобиля получает назад деньги на пополнение активов ИП или собственных денежных сбережений.
  4. Составляется лизинговый договор, который предусматривает аренду транспортного средства на определенный срок и его выкуп (в точности обычный лизинговый процесс).
  5. Лизингополучатель по срокам выплачивает деньги за аренду.
  6. Лизинговая компания благодаря этим деньгам покрывает кредит в банке.
  7. Когда покрыт полностью кредит лизинговой компании и выплачена аренда, а также истек срок, то ТС обратно переходи во владение лизингополучателя.

Так, как в схеме и в условиях договоров не имеется пунктов о залоге, нельзя обратный лизинг сравнивать с кредитом под залог.

Плюсы и минусы

Любая финансовая схема имеет свои преимущества и недостатки, они касаются как лизингодателя, так и лизингополучателя, а иногда – обеих сторон сделки.

Начнем с анализа плюсов от возвратного лизинга:

  • компании (лизингополучатели) имеют выгоду во время налоговых операций, потому что это легальный способ уменьшить расходы на налоги немного приумножить свою прибыль;
  • значительно быстрее оформляется, чем обычный кредит в банке на покупку;
  • не нужно перемещать транспортное средство, оно может постоянно находиться у лизингополучателя;
  • увеличиваются оборотные денежные средства за счет продажи авто лизинговой для компании;
  • возможность рефинансировать капитальные инвестиции (особенно выгодно во время финансовых кризисов на предприятии);
  • возможность модернизировать свое ЧП;
  • для лизинговой компании приемлемо то, что обновляется клиентская база, формируются новые деловые отношения, усиливается рейтинг и позиции среди конкурентов.

Обратная сторона медали лизингового договора – это следующие последствия и риски:

  • лизингополучатель не имеет прав законного собственника на ТС во время действия договора, а при особых условиях документ может стать расторгнутым, или лизинговая компания прекратит свое существование;
  • упорное внимание налоговой компании, которая может рассматривать такую сделку как обман и увиливание от уплаты налогов;
  • обязательный аванс.

Но при этом недостатков в такой финансовой схеме значительно меньше, чем преимуществ, поэтому все больше владельцев автотранспортных средств придаются к такому способу оптимизации собственного финансового положения.

Как оформить

Оформить возвратный лизинг можно лишь после обращения в лизинговую компанию и предварительного обсуждения условий.

Но кроме этого, нужно правильно собрать все документы и подготовиться юридически к финансовому процессу, проверить надежность компании. Порой именно от подготовительных работ зависит успешность сделки.

Для оформления возвратного лизинга понадобятся документы, как и для обычной схемы: заявление, копии паспорта с фото, свидетельства о доходах. Лишь после предъявления этого пакета документов можно приступать к оформлению договора.

Заключение договора

Договор – это правовой документ, который свидетельствует о состоявшейся сделки и гарантирует соблюдение юридических прав и интересов каждого участника сделки.

Для заключения возвратного лизинга понадобится договор следующего образца:

Обязательными разделами договора являются: предмет, прием-передача имущества, право собственности и амортизация предмета лизинга, платежи, условия использования автомобиля, переход к третьим лицам, возможное риски, обязательства и ответственность.

Таким образом, лизинговый договор предусматривает все аспекты, чтобы сделка была правомерной, а ее стороны – юридически защищенными.

Налоговые риски

Об этом говорили в пункте о недостатках, что налоговым риском являются неправомерные действия сторон лизингового договора, их махинаторские помыслы или проблемы в деятельности лизинговой компании и неправильно составленный договор.

Налоговая инспекция пристально наблюдает за деятельностью компаний, поэтому возможны такие риски:

  • судебные разбирательства из-за незаконных схем с выплатой налогов, за счет этого осуществляя улучшение своего финансового положения;
  • лишение лицензии (в отдельных особо сложных случаях);
  • безденежные расчеты;
  • сделка заключается между взаимно заинтересованными лицами.

Таким образом, налоговые риски могут являться опасностью для деятельности, как лизингополучателя, так и лизинговой компании.

Пример из судебной практики

Примеров недобросовестности ИП можно приводить до бесконечности, но мы расскажем о самых типичных случаях. Так, в Северо-Западном округе более рассматривалось дело № А26-11/03-210, когда лизинговый договор не содержал указания об инвестированных деньгах в предмете документа и о передаче ТС лизингополучателю.

Все эти нюансы были оговорены на словах, что не предусмотрено законодательством, оплата тоже проводилась не по договору, поэтому суд отменил применение коэффициента ускорения амортизации.

Другой пример – дело № КА-А40/4666-04 в Московском округе. Налоговые инспектора заподозрили достаточно маленькую сумму оплаты в лизинговом договоре. 0,3 % за первый год – это критически мало. Суд признал неправомерность деятельности сторон и махинации с налогами.

В большинстве случаев обратная лизинговая операция касается именно индивидуальных предпринимателей, но также распространяется на обычных граждан.

Возвратный лизинг авто для физических лиц является комплексом имущественных и денежных отношений между лизингодателей и лизингополучателем. Эта схема предусматривает повторную продажу ТС после ее покупки лизингодателю на договоренный сторонами срок.

Целью такой операции считается привлечение денежных средств лизингополучателем и повышение собственных финансовых оборотов из-за повторной продажи автомобиля лизингодателю и одновременной аренды с последующим выкупом.

С отменой налога на имущество в 2013 году начался настоящий колоссальный спрос на такие операции. Оформление сделки на обратный лизинг начало позволять лизингополучателю не платить налог на имущество и за счет этого иметь денежную выгоду от сделки.

Помимо преимуществ также можно приводить примеры с судебной практики, когда налоговая инспекция проверяла добросовестность ИП и обнаруживала незаконные действия.

Многие дела были доведены до суда, а приговор виновнику выливался кругленькой суммой.

Поэтому, если целью заключения возвратного договора не являются финансовые махинации, вы ранее проконсультировались с юристом, то можете воспользоваться такими преимуществами от возвратного лизинга.

Как купить авто в лизинг без первоначального взноса для физических лиц, смотрите на странице.

Про лизинг б/у грузовых автомобилей узнайте из этой информации.

Видео: Лизинг автомобилей — что это, плюсы и минусы автолизинга

Возвратный лизинг автомобилей

Вас приветствует универсальная лизинговая компания «Р Лизинг».

Лизинг — это современный ,удобный и экономически выгодный инструмент привлечения финансирования в целях обновления модернизации производства ,а также увеличения оборотного капитала, по сути это — предоставление в аренду имущества (лизинг машин и оборудования или, например, лизинг автотранспорта и спецтехники), с правом последующего выкупа. Имущество (техника, оборудование, транспорт) арендуется

непосредственно у лизинговой компании (лизингодателя) клиентом или, говоря юридическим языком, лизингополучателем. По окончании срока действия договора предмет лизинга выкупается лизингополучателем у лизингодателя, то есть когда говорят о лизинге, речь идёт о долгосрочной аренде с последующим переходом права собственности от лизингодателя лизингополучателю.

Лизинговые договора по сути своей являются весьма гибкими и определенно предоставляют выгодные условия ,предоставляя такие моменты ,как сезонность платежей, стоп-период и др.

Также компании-лизингополучатели при заключении договоров пользуются налоговыми преференциями и иными весомыми плюсами ,делающими данный финансовый инструмент двигателем развития современной промышленности.

Кроме того, в некоторых случаях лизингополучатель может и сам сдавать полученное имущество (оборудование, технику, транспорт) в аренду третьей стороне — такая операция оговаривается отдельно, а называется она сублизинг. Выгода лизинговой сделки для кмпаний очевидна: нет нужды в единовременном крупном вложении (как правило, речь идёт о нескольких миллионах рублей),когда можно заключить договор долгосрочной аренды (лизинга) с последующим оформлением арендуемого имущества в собственность.

Универсальная лизинговая компания «Р Лизинг» предоставляет все типы лизинговых услуг на российском рынке. Основный виды – это прямой и возвратный лизинг. В отличие от многих других компаний, сосредоточенных на работе с представителями крупного и среднего бизнеса, мы также разработали специальные программы по работе с малым бизнесом. Это означает, прежде всего, особые условия финансирования, идеально подходящие фирмам, которые только-только выходят на уровень получения стабильной прибыли. Гибкая система скидок позволит вам приобретать в лизинг оборудование, спецтехнику и транспорт по выгодным ценам. Это обеспечивается благодаря нашему сотрудничеству с ведущими компаниями по производству вышеуказанной техники. Следующим преимуществом работы с нами является отсутствие границ, поскольку наша универсальная лизинговая компания работает во всех российских регионах. Также хотелось бы сказать и о том, что мы работаем с компаниями в самых различных отраслях промышленности, поэтому всегда можем предложить наиболее выгодные условия для вас в каждом конкретном случае. Ну а более подробно узнать о нашей универсальной лизинговой компании и условиях сотрудничества с нами вы можете в разделе «О компании». Также обратите внимание и на такую услугу, как возвратный лизинг, схема которого подробно описывается в соответствующем разделе.

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг — это эффективное решение для тех, кто уже приобрел оборудование, технику или транспорт, но все еще нуждается в инвестициях. Схема возвратного лизинга позволяет «освободить» денежные средства, вложенные в покупку оборудования, техники или транспорта. При этом сама техника останется у вас и будет продолжать приносить доход.

  • 8 800 2000 180 (звонок по России бесплатный)
  • Контакты ЛК «Сименс Финанс»
  • Вы находитесь здесь: Обзор

Схема возвратного лизинга

Предположим, у вашего предприятия есть оборудование, техника или даже автомобиль, но при этом имеется потребность в денежных средствах. Наша компания может профинансировать до 85% от стоимости оборудования, которое клиент приобрел самостоятельно, оформив его в лизинг. После завершения срока договора имущество снова переходит в собственность клиента.

Производственный процесс в этом случае не прерывается, так как физически имущество никуда не перемещается, а смена собственника происходит только документально. Полученные средства вы можете использовать по вашему усмотрению — закупить новое оборудование и увеличить объемы производства или вложить их в оборот.

Возвратный лизинг: договор с юридическими лицами и схема сделки

В статье мы рассмотрим, что такое возвратный лизинг. Разберем нюансы договора на лизинг недвижимости и оборудования, а также узнаем, можно ли оформить автомобиль по схеме возвратного лизинга. Остановимся на условиях сделки и нюансах налогообложения.

ТОП-8 лизинговых компаний, в которых можно оформить возвратный лизинг

  • Экономия с льготной Госпрограммой;
  • Большой выбор авто;
  • Переплата от 0%;
  • Принятие решения после заявки – 15 мин.;
  • Первоначальный взнос – от 10%.

Подробнее

  • Лизинг легковых автомобилей: аванс от 10%, сумма до 24 млн р. на 12 — 37 мес.
  • Лизинг коммерческого автотранспорта: аванс от 15%, сумма до 24 млн р. на 12 — 37 мес.
  • Лизинг грузового автотранспорта: аванс 15 — 20%, сумма до 24 млн р. на 12 — 48 мес.
  • Лизинг спец. техникиот: аванс 25%, срок до 24 млн р. на 12 — 36 мес.

Подробнее

  • Аванс от 0%;
  • На срок до 7 лет;
  • Удорожание от 4%;
  • Срок одобрения 1-4 дня.

Подробнее

  • Универсальный лизинг: аванс 10 — 49% от 11 до 60 мес.
  • Такси в лизинг: аванс 20 — 49% от 12 до 36 мес.
  • Автомобили для автошкол: аванс от 20%
  • Экспресс-лизинг: аванс от 10 — 30% от 11 до 60 мес.
  • Лизинг авто с пробегом: аванс от 10% от 11 до 48 мес.
  • Сумма лизинга — без ограничений!

Подробнее

  • Сумма 555 000 р. — 30 000 000 р.
  • Аванс от 10%.
  • Срок до 3-х лет.

Подробнее

  • Лизинг легкового, грузового и пассажирского авто;
  • Лизинг спецтехники и оборудования;
  • Лизинг подвижного состава;
  • Лизинг воздушных, речных и морских судов;
  • Лизинг недвижимости;
  • Возвратный лизинг.
  • легковой и грузовой транспорт;
  • подвижный (железнодорожный) состав;
  • речные и морские суда;
  • строительное и технологическое оборудование;
  • коммерческая недвижимость;
  • авиационная техника.

Подробнее

  • Аванс от 10%
  • Объем финансирования без ограничений
  • Срок договора 6 мес. — 10 лет

Подробнее

Особенности возвратного лизинга

Услуги лизинга стали популярным способом покупки транспорта и расширения производства, но немногие представители бизнеса слышали о существовании возвратного лизинга и знают, что это такое.

Возвратный лизинг — такой тип финансовой аренды, при которой собственник продает имущество, а потом получает этот же актив во временное пользование. При этом он должен регулярно вносить лизинговые платежи в соответствии с договором. Возвратный лизинг также называют обратным.

Если говорить простыми словами, при возвратном лизинге продавец имущества и лизингополучатель — это один человек. Такая форма взаимоотношений является альтернативой залоговым кредитам и займам. Возвратный лизинг для юридических лиц и предпринимателей нередко оказывается удобнее, чем кредит в банке.

При возвратном лизинге меняется лишь собственник имущества, а пользователь остается тем же. Когда действие лизингового соглашения заканчивается, оборудование, транспорт или технику можно выкупить.

Объекты возвратного лизинга

Чаще всего возвратный лизинг встречается при покупке недвижимости и дорогостоящего оборудования. Предметом лизинга может выступать целое предприятие, включая здания, сооружения, оборудование и технику.

Обратный лизинг автомобиля встречается реже. Такая сделка интересна представителям малого бизнеса, а для лизингодателя несет имущественные риски. Если лизинговая компания согласится на оформление договора по возвратному лизингу транспорта, она требовательно отнесется к техническому состоянию, году выпуска и пробегу машины.

Условия возвратного лизинга

Условия возвратного лизинга подразумевают длительные сроки договора, которые достигают 10 — 15 лет. Удорожание предмета лизинга составит от 6,5 до 9% в год. Стоит помнить о страховке лизингового имущества. Заключить договор со страховой компанией имеет право как лизингодатель, так и лизингополучатель. Стоимость страховых полисов включается в лизинговые платежи.

Размер финансирования, которое можно получить за счет возвратного лизинга, ограничен платежеспособностью лизингополучателя. Нужно помнить, что авансовый платеж по лизингу вносится из собственных средств. Размер первоначального взноса составляет около 10%.

Дополнительное обеспечение не является обязательным условием возвратного лизинга.

Однако, в некоторых случаях гарантии могут понадобиться. Например, лизинговые компании просят молодые фирмы предоставить поручительство собственников бизнеса или залог.

Схема и этапы лизинга

При возвратном лизинге в сделке участвуют лизингодатель и лизингополучатель. Последний выступает еще и продавцом имущества. Лизинговая компания выкупает технику, оборудование или транспорт у собственника и ему же передает имущество в долгосрочное пользование с последующим выкупом.

Оформление возвратного лизинга включает в себя несколько этапов:

  1. Лизингополучатель продает имущество лизинговой фирме. Компания платит за предмет лизинга собственными или заемными средствами.
  2. Стороны заключают договор лизинга, и имущество передается лизингополучателю в пользование.
  3. Лизингополучатель вносит платежи по договору (авансовый, регулярные и выкупной).
  4. После окончания срока договора имущество продают лизингополучателю по остаточной стоимости.

Первые два этапа сделки происходят одновременно. Это позволяет сторонам избежать рисков.

Договор возвратного лизинга: важные нюансы

В договоре возвратного лизинга прописаны обязательства лизингополучателя. Он должен вовремя внести платежи и выкупить предмет лизинга после окончания срока договора. Если клиент не будет погашать лизинговые платежи, лизинговая компания расторгнет договор и потребует возврата транспорта, оборудования или техники. Учитывая, что имущество находится в собственности лизинговой фирмы во время всего срока действия договора, сложностей с изъятием предмета лизинга обычно не возникает.

Чтобы избежать проблем, лизингополучатель при заключении сделки должен уделить внимание следующим условиям:

  • Ограничения по использованию лизингового имущества . Иногда лизинговые компании запрещают сдавать имущество в аренду и эксплуатировать его за территорией определенного региона.
  • Требования к страховке . Лизингополучателя могут склонять к покупке дорогих полисов на лизинговое имущество в определенных страховых компаниях. Если вы не согласны с условиями страхования, не подписывайте договор на лизинг.
  • Регулярные платежи . График выплат составляют с учетом особенностей и сезонного характера бизнеса.

Налогообложение при возвратном лизинге

Лизинг привлекателен для организаций и частных предпринимателей из-за налоговых преференций.

При этом стоит учитывать, что большинство налоговых преимуществ доступно лизингополучателям, которые используют общую систему налогообложения.

Выделим основные моменты, связанные с налогообложением при возвратном лизинге:

  • Налог на имущество платит лизинговая компания.
  • Лизинговые платежи можно учесть в расходах, снизив налог на прибыль.
  • НДС, включенный в лизинговые платежи, предъявляют к возмещению.
  • Предусмотрена ускоренная амортизация имущества.

Преимущества и недостатки возвратного лизинга

Возвратный лизинг рассматривают как альтернативу банковскому кредиту с залогом имущества, уже находящегося в собственности.

Лизинг позволяет быстрее и проще привлечь средства для пополнения оборотного капитала, нейтрализовать последствия неправильных управленческих решений и обновить оборудование.

При этом лизингополучатель сохраняет возможность использовать имущество, которое является объектом лизинга.

Дополнительно стоит отметить такие плюсы возвратного лизинга:

  • Налоговые преференции обеспечивают экономию по сравнению с кредитом.
  • Лизинг не нужно отражать в отчетности как долговую нагрузку. Это значит, что у вас больше шансов на получение ссуды в банке.

Перед заключением сделки нужно знать о недостатках возвратного лизинга:

  • Повышенные риски потери права пользования имуществом. Если лизингополучатель не будет своевременно вносить лизинговые платежи, компания может изъять имущество, которое является ее собственностью.
  • Излишнее внимание налоговых органов. Налоговая служба применяет санкции к тем компаниям, которые заключают лизинговые сделки, чтобы снизить налоги.